Quanto dos meus ganhos de capital é tributável?
Ganhos de capital de longo prazo
O seu rendimento ordinário é tributado em primeiro lugar, às suas taxas de imposto relativas mais elevadas, e os ganhos de capital e dividendos de longo prazo são tributados em segundo lugar, às suas taxas mais baixas. Então,os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrar sua renda normal para uma faixa de impostos mais alta, mas podem empurrar sua taxa de ganhos de capital para uma faixa de impostos mais alta.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Funciona assim: Os contribuintes podem reivindicar uma isenção total do imposto sobre ganhos de capital para o seu local de residência principal (PPOR). Eles também podem reivindicar esta isenção por até seis anos se saírem do PPOR e depois alugá-lo.
Os ganhos de capital são tributáveis tanto em nível federal quanto em nível estadual. No nível federal, os ganhos de capital são tributados a uma taxa mais baixa do que a renda pessoal.
Você pode vender sua residência principal e evitar o pagamento de impostos sobre ganhos de capitalos primeiros $ 250.000 de seus lucros se seu status de declaração de imposto for solteiro e até $ 500.000 se for casado e declarar em conjunto. A isenção só está disponível uma vez a cada dois anos.
Os ganhos de capital de curto prazo são tributados como rendimento ordinário a taxas de até 37 por cento; os ganhos de longo prazo são tributados a taxas mais baixas, até 20 por cento.
Usar bolsas 1031 e zonas de oportunidade qualificadas para reinvestir os rendimentos da venda de um ativo apreciado pode adiar e às vezes eliminar impostos sobre ganhos de capital.
Colheita de prejuízos fiscais
Uma maneira de evitar impostos sobre ganhos de capital é simplesmentevender investimentos com prejuízo. Esta estratégia, conhecida como colheita de prejuízos fiscais, permite-lhe compensar os seus ganhos de capital com perdas de capital, reduzindo assim a sua responsabilidade fiscal.
Os ganhos provenientes da venda de ativos que você manteve por mais de um ano são conhecidos como ganhos de capital de longo prazo, eeles são normalmente tributados a taxas mais baixas do que os ganhos de curto prazo e o rendimento normal, de 0% a 20%, dependendo do seu rendimento tributável.
Os ganhos de capital de longo prazo estão incluídos no AGI?
Sim, os ganhos de capital são considerados parte do AGI. Quando um indivíduo ou uma família obtém um ganho de capital com a venda de um ativo de capital, como a venda de um imóvel ou de ações com lucro, esse ganho é adicionado ao seu AGI.
Mas esses ganhos de capital são tributados duas vezes? Depende. Quando se trata de investimentos em ativos tradicionais (como ações),o produto da venda pode ser tributado duas vezes, uma vez no nível corporativo e novamente no nível pessoal. Depois, há ganhos de capital em nível estadual.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de imposto de renda mais alta. Só os ganhos de capital de curto prazo podem conseguir isso, porque esses ganhos são tributados como rendimento ordinário. Portanto, quaisquer ganhos de capital de curto prazo são adicionados à sua renda do ano.
Embora os ganhos de capital possam ser tributados a uma taxa diferente, eles ainda estão incluídos no seu rendimento bruto ajustado, ou AGI, e, portanto, podem afetar a sua faixa fiscal e a sua elegibilidade para algumas oportunidades de investimento baseadas no rendimento.
Sim.Se você vender ações com lucro, provavelmente terá que pagar impostos sobre ganhos de capital. Geralmente, qualquer lucro obtido com a venda de um ativo é tributável a 0%, 15% ou 20% se você detiver as ações por mais de um ano, ou à sua taxa de imposto normal se você detiver as ações por um ano ou menos.
Como posso evitar o imposto sobre ganhos de capital sobre imóveis? Se você possuiu e ocupou sua propriedade por pelo menos 2 dos últimos 5 anos, você pode evitar o pagamento de impostos sobre ganhos de capital sobre os primeiros US$ 250.000 para pessoas com registro único e US$ 500.000 para pessoas casadas que fazem o pedido em conjunto.
Tal como acontece com outros ativos, como ações, os ganhos de capital sobre uma casa são iguais à diferença entre o preço de venda e a base do vendedor. A base da sua casa é o que você pagou por ela, mais os custos de fechamento e os investimentos não decorativos que você fez na propriedade, como um telhado novo.
A exclusão de venda de casa 121, também conhecida como exclusão de residência principal, é um benefício fiscal que permite aos proprietários excluir do seu rendimento tributável uma parte dos ganhos de capital provenientes da venda da sua residência principal. Esta exclusão reduz a carga fiscal da venda de uma casa.
Se você herdar propriedades ou bens, em vez de dinheiro,você geralmente não deve impostos até vender esses ativos. Esses impostos sobre ganhos de capital são então calculados usando o que é conhecido como base de custo intensificado. Isso significa que você paga impostos apenas sobre a valorização que ocorre após a herança do imóvel.
Estados sem impostos sobre ganhos de capital
Esses incluemAlasca, Flórida, Nevada, New Hampshire, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming.
O que é um ganho de capital para manequins?
O que é imposto sobre ganhos de capital?Sempre que você vende um ativo, como imóveis, ações ou títulos, geralmente é tributado sobre seu lucro. Em termos mais simples, o lucro é o preço de venda menos o que você pagou pelo ativo.
Use uma troca 1031
Uma bolsa 1031, uma bolsa semelhante, é um programa de IRS que permite diferir o imposto sobre ganhos de capital sobre imóveis. Esse tipo de troca envolve a troca de um imóvel por outro e o adiamento do pagamento de quaisquer impostos até que o novo imóvel seja vendido.
Taxas de imposto sobre ganhos de capital
Uma taxa de ganhos de capital de0%aplica-se se o seu rendimento tributável for inferior ou igual a: $ 44.625 para declaração de solteiro e casado separadamente; $ 89.250 para registro de casamento em conjunto e cônjuge sobrevivente qualificado; e. $ 59.750 para chefe de família.
A alíquota do imposto sobre ganhos de capital é0%, 15% ou 20% na maioria dos ativos mantidos por mais de um ano. Os impostos sobre ganhos de capital sobre ativos detidos por um ano ou menos correspondem às faixas normais de imposto de renda: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% ou 37%. Os impostos sobre ganhos de capital aplicam-se à venda de ativos de capital com fins lucrativos.
Imposto de renda e seu benefício de previdência social (En español)
Entre US$ 25.000 e US$ 34.000, você pode ter que pagar imposto de renda sobre até 50% de seus benefícios. Mais de US$ 34.000, até 85% de seus benefícios podem ser tributáveis.
