Posso emprestar dinheiro para uma família sem impostos?
O IRS não se preocupa com a maioria dos empréstimos pessoais para seu filho, filha, enteado ou outro membro da família imediata. Eles também não se importam com a frequência com que os empréstimos são concedidos, se os juros são cobrados ou se você será reembolsado. Mas, como acontece com a maioria das coisas, há exceções.
O IRS exige que qualquer empréstimo entre membros da família seja feito com um acordo por escrito assinado, um cronograma de reembolso fixo e uma taxa de juros mínima. (O IRS publica mensalmente as Taxas Federais Aplicáveis (AFRs).)
Implicações fiscais:Se o empréstimo familiar não tiver juros e exceder um determinado valor (US$ 17.000 em 2023 ou US$ 18.000 em 2024), o credor pode precisar apresentar uma declaração de imposto de doação. Se o empréstimo incluir juros, o credor deve seguir as diretrizes de taxas de juros do IRS e potencialmente reportá-los como receita.
A brecha de $ 100.000.
Para se qualificar para esta lacuna,todos os empréstimos pendentes entre você e o mutuário devem agregar US$ 100.000 ou menos. De acordo com essa lacuna, se a receita líquida de investimento do mutuário no ano não for superior a US$ 1.000, sua receita de juros imputada tributável será zero.
Quanto dinheiro você pode emprestar a um membro da família? Não é aconselhável emprestar mais do que você pode pagar. No entanto, ao emprestar uma grande quantia de dinheiro, você deve estar ciente de que os juros cobrados pelo empréstimo podem estar sujeitos ao imposto de renda.
O mutuário normalmente não precisa relatar o empréstimoe não pagará nenhum imposto de renda sobre isso. Em alguns casos, o mutuário pode obter um benefício fiscal ao pedir dinheiro emprestado à família. Este é apenas o caso se o dinheiro emprestado for usado para comprar uma casa.
Outras maneiras de mostrar evidências podem incluire-mails, textos, recibos de transferência de dinheiro, histórico de transferência de conta bancária, etc. Pode ser difícil provar seu caso se você discutiu verbalmente um empréstimo, deu-lhes dinheiro e não tem registro de discussão sobre o reembolso do dinheiro.
Uma carta de presenteé um documento formal que prova que o dinheiro que você recebeu é um presente, não um empréstimo, e que o doador não tem expectativas de que você devolva o dinheiro. Uma doação pode ser amplamente definida para incluir uma venda, troca ou outra transferência de propriedade de uma pessoa (o doador) para outra (o destinatário).
Se o seu credor original permitir que você transfira o empréstimo para outra pessoa, essa pessoa precisará fornecer informações. O novo titular do empréstimo terá quepreencher um novo pedido de empréstimo e fornecer uma cópia de sua pontuação de crédito. Eles também precisarão de uma cópia da carteira de motorista e de um comprovante de seguro.
- Faça isso por escrito! Ao emprestar dinheiro, um Contrato de Empréstimo ou Nota Promissória por escrito é seu melhor amigo. ...
- Escolha um valor apropriado de juros. ...
- Defina um cronograma de reembolso apropriado. ...
- Considere pedir uma garantia ou um contrato de fideicomisso.
O que Dave Ramsey diz sobre pedir dinheiro emprestado à família?
Emprestar dinheiro a entes queridos pode parecer um ato de bondade, especialmente quando você sabe que eles estão com dificuldades financeiras. Masum empréstimo entre familiares e amigos não é recomendado, diz Dave Ramsey, personalidade de finanças pessoais, e muitas vezes pode causar mágoas.
Então,existem empréstimos intrafamiliares para assistência no pagamento da entrada. Num empréstimo intrafamiliar, alguém com recursos ajuda um membro da família a financiar a sua hipoteca e depois cobra juros. Esses empréstimos também devem ser reembolsados dentro do prazo.
Se o seu amigo ou familiar quiser lhe conceder um empréstimo sem juros,certifique-se de que o empréstimo não seja superior a US$ 100.000. Se você pedir mais dinheiro emprestado, o IRS aplicará ao credor o que considera juros à taxa de mercado, mais conhecidos como “juros imputados”.
Parte 2: Emprestar
De acordo com a estratégia comprar, pedir emprestado, morrer,alavancando ativos como garantiapermite que você peça dinheiro emprestado preservando o valor dos ativos subjacentes. Em vez de vender investimentos por dinheiro e incorrer em imposto sobre ganhos de capital, você pode pedir empréstimos contra seus ativos.
Implicações fiscais dos empréstimos a familiares
Embora os membros da família possam cobrar taxas de juros abaixo das taxas atuais de mercado, a taxa federal aplicável é o juro mínimo que o credor pode cobrar por empréstimos superiores a US$ 10.000. Se você cobrar menos do que essa taxa, terá que pagar impostos sobre os juros não ganhos.
Geralmente,empréstimos pessoais não podem ser transferidos para outra pessoaporque esses empréstimos são determinados com base em sua pontuação de crédito e na lista de fontes de renda disponíveis. 1 Alguns tipos de empréstimos pessoais, como empréstimos por assinatura, exigem sua assinatura e usam sua promessa de pagamento como garantia.
O resultado final
O IRS geralmente não considera os empréstimos pessoais tributáveis, uma vez que estes empréstimos não contam como rendimento. No entanto, se você teve um empréstimo cancelado, isso pode ser considerado lucro tributável. Além disso, se você usou qualquer parte do empréstimo para despesas comerciais, poderá deduzir esses juros.
A ideia de financiamento familiar é comum quando você ou um de seus parentes precisa de dinheiro. A ideia é geralmenteajudar alguém próximo a você e "manter isso na família" em vez de fazer com que o mutuário pague juros a um banco.
A renda é classificada pelo IRS como o dinheiro que você ganha, seja por meio de trabalho ou de investimentos.Um empréstimo pessoal deve ser reembolsado e não pode ser classificado como receita, a menos que sua dívida seja perdoada. Se você não pretende solicitar o cancelamento da dívida do seu empréstimo pessoal, não precisa se preocupar em reportá-lo no imposto de renda.
Lembre-se de que, embora uma carta-presente por si só seja um ótimo começo,alguns credores podem solicitar mais informações para verificar se o dinheiro é na verdade um presente. Eles podem querer ver os extratos bancários do doador para garantir que ele realmente tinha dinheiro suficiente para lhe dar.
Você tem que relatar o dinheiro que é dado a você?
Geralmente, a resposta para “tenho que pagar impostos sobre um presente?” é isto:a pessoa que recebe um presente normalmente não precisa pagar imposto sobre doações. O doador, no entanto, geralmente apresentará uma declaração de imposto sobre doações quando a doação exceder o valor anual de exclusão do imposto sobre doações, que é de US$ 17.000 por destinatário em 2023.
De acordo com as regras do IRS,você pode doar até US$ 16.000 em dinheiro e ativos para alguém em 2022 sem quaisquer implicações fiscais.
Nos termos mais simples,você espera ser reembolsado por um empréstimo, enquanto um presente não traz tal expectativa. Você pode dar dinheiro a uma criança para comprar um carro ou uma mensalidade com a vaga ideia de que um dia ela vai te reembolsar, mas em linguagem financeira, isso é um presente.
Um empréstimo de presente éum empréstimo abaixo do mercado em que a renúncia aos juros tem a natureza de uma doação) Os juros perdidos são o excesso dos juros que deveriam ter sido cobrados e devidos anualmente em relação aos juros efectivamente cobrados e imputáveis ao período em causa?
Do ponto de vista jurídico, o tribunal procurará certas provas para verificar a intenção de um empréstimo. Isto incluiráum acordo formal assinado por todas as partes detalhando o valor fornecido, um cronograma de reembolso e um prazo específico para reembolso.
